Một cuộc phỏng vấn sâu với một người đàn ông thất nghiệp (21 tuổi) thức dậy vào buổi sáng và thấy mình là phụ nữ. Sau khi trở thành phụ nữ, một người đàn ông tự xưng là S đang quan hệ tình dục bằng âm đạo đã nhận ra mình là một người đàn ông. M thông qua trò chơi kiềm chế và bị Morito Fukuda khiến phụ nữ phải lòng.